YY易游体育 风险管理/合规

YY易游体育制定了风险管理制度，并根据所管理风险的特点和重要性，正在构建全球管理体系。

管理的风险分为信用风险、市场风险（利率波动风险等）、流动性风险（现金流风险等）、管理风险、系统风险、法律风险、人力风险、声誉风险和其他风险，并指定负责部门进行管理。

根据各项风险的特点和重要性，董事会和执行委员会讨论风险管理政策并报告管理状况，评估风险管理的有效性。此外，我们定期召开ALM（资产负债管理）委员会会议，妥善管理和控制市场风险和流动性风险。我们努力建立适当的风险管理体系，力争在风险发生时避免风险发生，并将影响降到最低。 风险成为现实。

对于被认为对我们集团业务产生影响的各种风险事件，我们确保业务领域的全面性，例如经济下滑、市场波动以及各种市场状况的恶化。然后我们全面提取我们面临的风险，并根据已识别风险的规模和特征来识别需要管理的风险。

在我们的风险管理体系方面，根据《风险管理条例》规定的综合风险管理体系，当发生重大风险时，我们及时向作为风险管理部门的企划部报告，企划部对各风险部门进行适当的风险管理指示。此外，企业策划部汇总了整个集团的风险管理状况，由董事、副总裁（风险负责人）在总裁主持的管理会议上报告各项风险的管理状况，并定期向董事汇报。

此外，作为集团范围内的风险治理体系，我们建立了以各业务部门的风险管理（第一道防线）、风险管理部门和风险部门的风险管理（第二道防线）、内部审计部门的核查（第三道防线）为基础的所谓“三道防线体系”。

风险部门制定管理目标风险的基本政策，并根据业务规模、特征和风险状况进行适当的风险分析、评估和衡量。此外，我们从独立的角度监控风险状况，向管理委员会等报告，并对销售部门进行适当的检查。

风险管理部门通过构建综合风险管理体系来推进风险管理，对每个风险类别评估的风险进行整体理解和评估，将风险控制在管理力量范围内。

我们集团引入风险资本管理作为综合风险管理的主要手段。我们根据自有资本的多少，结合现有投资组合的风险状况和最新的经营策略，确定分配到各个风险类别的风险资本的数额来控制风险。

以下是YY易游体育业务发展的风险因素，这些因素被认为有可能对投资者的决策产生重大影响。请注意，本文中涉及未来信息的事项是截至证券报告提交日（2024年6月25日）由我们集团决定的，以下描述并不涵盖与投资我们股票相关的所有风险。

我们集团承担业务发展中可能出现的各种风险并采取应对措施。本集团的业务风险已在证券报告中详细披露，主要风险如下。

通过互联网进行的未经授权的访问和网络攻击每天都在增加且变得越来越复杂，因此我们的团队将与信息安全相关的风险视为我们重要的管理问题之一。为了构建整个集团严格的信息管理体系，信息安全官按照《保密信息管理规定》等细则严格管理信息，让每位员工充分了解《YY易游体育合规基本政策》中的《信息资产管理和尊重知识产权》部分和《个人信息保护政策》，并对各级别进行信息安全培训。 2023 财年，我们为第一年的职业轨迹员工进行了信息安全培训。

我们集团拥有应对紧急情况的制度，例如发生大规模灾害时，以总裁为首的应急指挥部会根据《BCP 基本原则》和《应急措施规定》采取必要措施，确保安全和业务连续性。除了通过定期演练推动损失最小化、确保业务连续性外，我们还建立了集团公司防灾协作体系，例如规范集团公司灾害库存、确定集团公司BCP优先持续运营、每年与集团公司防灾人员召开4次信息共享联络会等。
此外，针对新型冠状病毒感染的蔓延，集团于2020年4月成立了以总裁为组长的新型冠状病毒应急指挥部，并一直在落实移动办公、远程办公、错峰工作时间、加班控制等基本感染预防措施，并向董事会和管理委员会报告对经营业绩的影响。新型冠状病毒应急指挥部于2023年5月8日解散，其活动记录报告给董事会。
基于这一经验，从 2023 财年开始，我们将致力于将 BCP 系统升级为更加实用的系统，根据东京都地震和南海海沟地震等特定灾害场景审查和制定对策，并努力加强集团公司之间的合作。具体来说，我们正在努力确保发生大规模灾害时的通信手段，详细制定应急指挥部的设立程序，制定指导员工在发生大规模灾害时的行为的问答，准备电源和库存，并提高整个集团的BCP培训水平。

YY易游体育定期开展包括风险管理相关内容的培训，以培育能够预防风险发生并采取适当风险应对措施的企业文化。例如，租赁行业预计存在较高的法律风险，因此我们为新员工提供监管法律法规的培训。我们通过案例研究加深每位员工对工作过程中可能出现的风险的认识，并提供有针对性的培训，帮助他们妥善应对。

YY易游体育将合规视为最重要的管理问题之一，并致力于加强和完善合规体系，以遵守法律和规则，开展诚实、公平、不违反社会规范的企业活动。

具体来说，根据《YY易游体育合规基本政策》，我们通过制定各种法规、程序和手册、对员工进行教育和培训以及扩大我们的内部报告系统，努力确保彻底合规。此外，为了维护和加强我们的合规体系，我们每年都会制定并实施合规计划。本合规方案由执行副总裁兼合规官担任主席的合规委员会和执行委员会审议后，由董事会审议通过。每六个月向董事会报告一次活动进展情况，由董事对合规推进情况进行监督。

合规委员会是集团合规体系的核心，由福友租赁合规官董事、常务副总裁担任主席，集团法律与合规部负责人担任副主席，常务委员会成员由相关规划管理部门负责人及境内外子公司负责经理担任，外部成员由外部律师担任。为验证集团整体合规体系的有效性，合规委员会每三个月召开一次会议，讨论并报告集团合规计划的制定和进展、合规问题的发生及其对策、主要法律法规的制定、修改和废止的动向。此外，内部审计部门每年一次对YY易游体育合规基本政策中所列的法律法规合规情况、公平经营活动、风险管理、信息资产管理等情况进行审计，并利用审计结果考虑改进措施，进一步强化合规体系。

We will continue to carry out activities to promote thorough compliance throughout the group, such as compliance management and operations, promoting compliance education, and establishing a compliance systemWe will also further strengthen the group-wide compliance system and strive to improve its effectiveness

芙蓉租赁集团制定了《芙蓉租赁集团合规基本政策》，规定了整个集团的基本政策和态度以及从事业务的人员的行为准则。

为了提高这一基本政策的有效性并确保我们的员工遵守该政策，我们正在为所有员工举办在线学习等培训课程。我们确认基本合规政策的有效性，并通过员工培训和其他措施评估其有效性，定期进行审查。

YY易游体育已建立并运营一个内部报告台。

除了内部联络点外，我们还在附属律师事务所设立了联络点。
当我们发现违反法律法规、YY易游体育基本合规政策和服务规定、各类骚扰、违反信息管理以及其他不当行为时，我们都会在内部局域网的公告牌上发布联系点信息，以便我们立即查阅或举报。为保护举报人，举报采取匿名方式。

在福友租赁，合规经理充当部门内有关合规相关个案的联系人^※已被选中。当发生合规违规或涉嫌违规行为时，合规经理负责根据扶余租赁集团法律与合规经理的指示和命令进行调查和报告，并采取适当措施。此外，在集团公司，行政部门或公司设立的合规经理也扮演着类似的角色。

Furyo Lease设有一名专职公司审计师作为接收各集团公司内部报告的联络点，并在附属律师事务所设有一个接收海外子公司员工内部报告的联络点。

2023 年的举报数量为 10 起。对于每起案件，我们都会立即进行调查，包括与相关各方确认事实，同时小心确保举报人不会受到不利对待，并在咨询律师的同时做出适当回应。
所有案件均已解决，并正在采取措施防止再次发生。

YY易游体育合规基本政策《4公平的商业活动”和“9与政治和政府的关系。”我们禁止一切腐败行为，包括“不公平和不透明交易”、“内幕交易”、“与反社会势力建立关系”、“洗钱”和“贿赂，包括疏通费”以及任何涉嫌腐败的行为。针对这些事项，我们经合规委员会审议后制定了《合规手册》，并在全集团推行，确保人人知晓。福友租赁的管理委员会和董事会对这些政策和管理状况进行监督。

为了预防和早期发现腐败和贿赂行为，我们进行业务审计，识别业务流程中的高风险业务、中间商和业务合作伙伴，并避免介入。在业务审计中，我们根据招待费的正确使用等确认项目，适当评估风险，以识别和预防腐败和贿赂行为。

结合《合规基本政策》，我们确保集团所有员工都了解禁止腐败和贿赂行为，并鼓励他们在有任何怀疑时向“举报台”举报和咨询，“举报台”可以匿名处理。

此外，我们的“基本合规政策”严格禁止与政治、政府、商业伙伴勾结以及个人使用公司资产。 2023财年，我们集团未发生腐败案件，也不存在因腐败而解雇或纪律处分员工或缴纳罚款或附加费的情况。

此外，我们在 2023 年没有提供任何政治捐款。

YY易游体育注重员工培训，以确保彻底合规。

除了对集团公司全体员工（包括合同工、临时工、兼职人员）和集团公司员工进行合规工作场所培训和内幕交易法规在线学习外，我们还为集团公司高管、部门经理、总裁等外部讲师进行集体培训。

YY易游体育致力于防止洗钱和恐怖主义融资。
在福友租赁，“防止洗钱等基本政策”，我们遵守适用的法律和准则，对我们的业务合作伙伴进行彻底的尽职调查，并建立了防止境内外交易中洗钱和恐怖主义融资的制度。

此外，除了对集团所有员工进行培训外，我们还不断努力促进员工理解，例如邀请外部专家为集团各公司的合规和法律人员提供培训。

Fuyo Lease 是 J-IISS，旨在根据东京证券交易所的要求防止不公平交易并维护市场透明度和公平性^※