YY易游体育 风险管理和合规系统

根据YY易游体育风险管理条例的规定，我们在全球各地建立了风险管理体系，以便根据风险的特定风险特征和重要性进行管理。

需要管理的风险分为信用风险、市场风险（如利率波动风险）、流动性风险（如现金流风险）、行政风险、系统风险、法律风险、人力风险、声誉风险和其他风险。每种类型的风险均由指定部门管理。

董事会和执行委员会接收风险管理的最新信息，根据每种风险的特征和重要性讨论风险管理政策，并评估风险管理的有效性。资产负债管理（ALM）委员会定期召开会议，妥善管理和控制市场和流动性风险。这些努力使我们能够建立适当的风险管理方法，预防风险的发生，并在风险发生时将其影响降至最低。

对于可能影响集团业务的风险事件，集团力求全面识别集团各业务面临的风险，考虑已识别风险的规模和特征，同时确保包括每个业务领域的风险，例如经济衰退、市场波动和个别市场的低迷。

我们根据集团风险管理规定建立了全面的风险管理框架。当出现重大风险时，迅速向负责风险管理的组织企划部报告，然后由其向相关指定的风险管理部门提供有关风险管理的适当指示。此外，经营企划部负责汇总整个集团的风险管理情况，由董事、副总裁担任风险主管，向以总裁为主席的执行委员会报告各项风险管理情况，并定期向董事会报告。

此外，作为整个集团的风险治理体系，我们建立了以各业务部门风险管理（第一道防线）、风控部门和风险主管部门风险管理（第二道防线）、内部审计部门核查（第三道防线）为基础的“三道防线体系”。

指定的风险管理部门针对确定的目标风险制定基本政策，并根据相关业务的规模和特点以及风险状况，对风险进行适当的管理分析、评估和计量。此外，指定的风险管理部门从独立的角度监控所持有的风险状况，向执行委员会等报告监控结果，并根据情况对销售和营销部门实施监督。

风控部门建立了一体化的风险管理体系，按照风险类别全面识别和评估风险，推进风险管理，在管理能力范围内控制风险。

集团引入风险资本管理作为综合风险管理的主要方法。我们以股东权益为基础，结合我们现有投资组合的风险状况和最新的业务策略，通过确定每个风险类别的风险资本配置来控制风险。

以下列出可能对集团业务发展构成风险并对投资者决策产生重大影响的主要因素。本文中的前瞻性陈述代表本集团管理层截至年度证券报告提交之日（2024 年 6 月 25 日）的判断。以下并未详尽列出可能影响公司股票投资的所有风险。

扶余租赁集团承担业务发展过程中可能出现的各种风险，并正在采取措施应对这些风险。本集团业务风险详情已在年度证券报告中披露，主要应对措施如下。

随着通过互联网未经授权的信息访问以及网络攻击日益增多且变得更加复杂，集团认识到信息安全风险是一个重要的管理问题。为了建立整个集团严格的信息管理体系，我们的信息安全经理按照包括《保密信息管理规则》在内的细则严格控制数据。此外，每位员工都充分了解YY易游体育基本合规政策和隐私政策中包含的信息资产管理和尊重知识产权部分，并实施了针对特定级别的信息安全培训计划。 2023 财年，我们为第一年通才员工进行了信息安全培训。

YY易游体育开发了一套应对紧急情况的系统。一旦发生大规模灾害或紧急情况，总统领导下的应急响应工作组将根据 BCP 基本原则和应急准备条例，采取必要措施，确保安全和我们业务的连续性。我们定期进行演习，以最大程度地减少损失并确保业务连续性。总部搬迁后，我们对集团所有公司的灾难库存进行了标准化，并确定了集团公司内连续性的最高优先级业务运营。此外，我们还建立了集团范围内的防灾协作系统，其中包括每年召开四次联络会议，与集团公司的防灾负责人共享信息。
为了应对新冠肺炎 (COVID-19) 的蔓延，集团于 2020 年 4 月在总裁的指导下成立了新冠肺炎 (COVID-19) 应急响应工作组。我们确保所有员工和董事了解并遵守感染预防措施，例如移动工作、在家工作、灵活工作时间和减少加班，同时向董事会和执行委员会报告对业务绩效的任何影响。 COVID-19紧急响应工作组于2023年5月8日解散，其活动记录和其他信息已报告给董事会。
基于这些经验，自 2023 财年以来，我们一直在根据特定灾害（例如东京都正下方的大地震或南海海槽地震场景）审查和改进措施，并努力加强集团公司之间的合作，旨在改进我们的业务连续性计划 (BCP)，使其更加实用。具体包括：重大灾害发生时确保通讯畅通；详细说明设立应急响应工作组的程序；创建问答以指导员工在发生重大灾难时的行动；确保电力供应和应急储备；并提高整个集团 BCP 演习的质量。

为了培育能够预防风险并采取适当措施应对风险的企业文化，YY易游体育定期开展包含风险管理相关内容的培训。例如，在租赁行业，法律风险预计较高，因此对新员工进行监管法律法规的培训。我们注重通过案例分析等方式进行培训，让每个员工加深对工作中可能存在的风险的认识，并采取适当的措施。

在YY易游体育，合规是管理的基本原则。我们努力加强和完善我们的合规体系，使我们能够在不违反社会规范的情况下诚信、公平地运营，同时严格遵守所有法律法规。

我们以YY易游体育合规基本政策为基础，通过制定各种法规、程序和手册，开展合规教育，加强举报制度，促进整个集团的合规。为了维护并进一步完善我们的合规体系，我们每个财年都会实施和开展合规计划。合规计划由合规委员会和执行委员会讨论，然后由董事会批准，合规委员会由董事和担任合规主管的副总裁担任主席。每半年向董事会报告活动进展情况，董事对促进合规性进行监督。

合规委员会是集团合规框架的核心，由福友综合租赁董事、副总裁担任合规监察员担任主席，集团法律合规部负责人担任副主席，企划管理部门及境内外子公司负责人担任常务委员，外部还包括一名外聘人员。 律师作为外部委员会成员。为验证整个集团合规体系的有效性，合规委员会每三个月召开一次会议，审议并报告集团合规方案的制定和进展情况、是否出现合规问题及处理方式、主要法律法规的制定、修改或废止动向等。此外，集团内部审计部每年对《扶余租赁集团合规基本方针》中规定的法律法规遵守情况、公平经营活动、风险管理、信息资产管理等情况进行年度审计。结果用于考虑改进举措，以进一步加强合规框架。

我们将继续开展集团范围内的活动，包括管理和实施合规措施和合规教育，并简化整个集团的合规体系以提高其有效性。

芙蓉租赁集团制定了《芙蓉租赁集团基本合规政策》，明确了整个集团的基本政策和立场以及集团员工的行为准则。

我们向所有员工开展培训计划并提供电子学习课程，以提高本基本政策的有效性。这些计划和课程确保所有员工了解基本合规政策，并定期审查培训评估。

YY易游体育已建立并运营举报热线。

除了内部合规热线外，我们还通过合作律师事务所提供咨询服务台。这些服务的指引均会张贴在公司内联网公告栏上，以便相关人员发现任何违反法律法规、《YY易游体育基本合规政策》及其他公司规定的行为，以及任何类型的骚扰、信息管理骚扰和其他潜在侵权行为的情况，可以立即寻求咨询或举报。举报系统接受匿名举报，以保护举报人。

Fuyo General Lease 已任命合规经理^*作为部门内的顾问处理个别案件。如果出现不合规或涉嫌违规的情况，合规经理有责任根据YY易游体育法律与合规部负责人的指示和命令，采取适当措施并进行调查和报告。此外，在集团公司中，各公司任命的管理部门或合规经理扮演着相同的角色。

此外，福友租赁还任命了专职企业审计师作为接收集团公司举报的联络点，我们还在附属律师事务所设立了海外子公司员工举报的联络点。

2023 财年，通过热线收到了 10 份报告。对于每一起案件，我们都联系了相关方核实事实，及时、审慎地开展调查，保护举报人免受不健康待遇，并通过寻求律师咨询等方式妥善处理案件。
所有案件均已解决，并已采取措施防止再次发生。

芙蓉租赁集团基本合规政策第4节“公平商业惯例”和第9章“与政治和政府的关系”中明确规定了基于自由竞争原则实施公平透明的交易。我们禁止包括不公平或不透明交易、内幕交易、与反社会势力的交易、洗钱和贿赂（包括便利支付），任何可能涉嫌腐败的行为也不例外。 《合规手册》经合规委员会审议后制定，并在全集团推行，确保全体员工熟悉并透彻理解这些规章制度。福友租赁管理委员会和董事会监督这些政策及其管理状况，并定期接受合规委员会的报告。

为了及早发现腐败和贿赂行为，公司除了识别业务流程中高风险的企业、中介机构和业务合作伙伴并避免参与其中之外，还实施合规审计。在业务审计中，根据招待费的合理使用、销售部门是否有长期员工等项目的确认，适当评估腐败和贿赂的识别和预防风险。

我们向集团所有员工通报《基本合规政策》以及禁止腐败和贿赂行为，并鼓励他们在有任何怀疑时向举报热线举报和寻求咨询。这可以匿名完成。

此外，基本合规政策严格禁止与政治、行政当局和商业伙伴勾结，以及私人使用公司资产。 2023财年，集团未发现腐败相关违法行为。此外，没有任何员工因腐败而被解雇或受到纪律处分。

2023 财年，公司没有进行政治献金。

扶余租赁集团强调旨在确保合规性的员工培训计划。

我们的培训计划包括对集团所有员工（包括派遣员工和合同员工）进行工作场所合规培训和内幕交易法规在线学习，以及由外部讲师为集团公司董事、部门、办公室和分支机构负责人以及总裁进行的集体培训。

YY易游体育正在努力防止洗钱和资助恐怖主义。
福友租赁遵守法律和准则，并根据其业务合作伙伴进行彻底的尽职调查防止洗钱的政策。此外，我们还建立了一个系统，不仅在日本国内，而且在日本境外的交易中防止洗钱和资助恐怖主义。

此外，我们不断努力通过对所有集团员工进行培训以及邀请外部专家对集团各公司的合规和法律人员进行培训来增进理解。

应东京证券交易所的要求，Fuyo Lease 已加入 J-IRISS^*，旨在防止不公平交易，维护市场的透明度和公正性。